数年に一度、自賠責の料率変更により加入保険料の変更がなされます。毎年事故率は変動し支払わる保険料も増大していく中で見直しが行われるのも当然のことと言えます。
加入保険料の変更と共に返戻金の月割額も微妙に変更がなされる訳ですが、自動車販売店の業務課のお仕事のひとつとして自賠責解約返戻金を計算集計し報告書として経理課へ促すという作業が発生します。今回のお話「加入年度対応の返戻金早見表」が必須となる訳です。
返戻金月割り額の算出
返戻金算出にあたりネット上で検索しますと「損害保険料率算出機構」という保険会社を取り纏めしている機構のサイトに詳しく計算方法が記載されています。
下記に詳しく説明させていだきますが、まず施行年度の4月１日付けで新しい料率へ変更されたのちに月割り加入料の早見表が算出機構のサイトに掲載されます。その後、数週間後に保険会社に予め依頼をしておいた「解約返戻金月割り表」を頂いた上で早急に手打ちにて掲載を行っている次第なのです。
返戻金の考え方を解りやすく解説
自賠責保険料と返戻金の考え方
参考事例 ３６か月 保険料３６０００円と仮定します。
例えば３０か月目、残り半年（未経過数６か月）で自動車を抹消し返戻請求しました 単純に月数で割ると月額１０００円なので６０００円払い戻される！・・・・結果はそうではありません。
上記の計算で月数１０００円の内訳はというと、解約される該当年度には年間純保険料＋年間社費中損害調査費やその他手数料が含まれています。その年度の１か月分の返戻金額は、その手数料が差し引かれて返金されます。
保険料率の構成図
例：３６か月の自賠責加入料＝１年目の保険料（純保険料率＋付加保険料率）＋２年目の保険料率（純保険料＋付加保険料）＋３年目の保険料（純保険料＋付加保険料）
そして注意すべきは１年目と２年目そして３年目それぞれ付加保険料率が審議され異なる金額という点です。
参考事例では３０か月で解約すると１，２年目は経過しているので関係なく「３年目の純保険料＋社費中損害調査費の未経過月数」で返戻金が求められます。１８か月で解約する例では１年目は経過月で無視、「２年目の純保険料＋社費中損害調査費の未経過月割額と３年目の純保険料＋社費中損害調査費」が返戻金となります。
＜払い戻しのイメージ＞ ３年契約
| 保険料率適用年月日 | 発行手数料の 推移 円 | 小型乗用３６か月契約 加入保険料の推移 円 |
|---|---|---|
| 令和５年４月１日以降始期 | １７３５ | ２３，６９０ |
| 令和３年４月１日以降始期 | １７３３ | ２７，１８０ |
| 令和２年４月１日以降始期 | １７２３ | ２９，５２０ |
| 平成２９年４月１日以降始期 | １６６０ | ３５，９５０ |
| 平成２６年４月１日以降始期 | １６００ | ３９，１２０ |
| 平成２３年４月１日以降始期 | １６００ | ３４，６００ |
| 平成２０年４月１日以降始期 | １６００ | ３０，９１０ |
実際の損害に対して支払われる保険料
| 損害の内容 | 支払限度額 |
|---|---|
| 死亡による損害 | 3，000万円 |
| 後遺障害による損害 | 後遺障害の程度により、75～4，000万円 |
| 傷害による損害 | 120万円 |
返戻金に対する所感
自賠責保険は強制賠償保険として公道を走る車両を運用管理する使用者として、万一加害者となってしまった場合に関して責任を負うリスクを補うために加入するものです。
自賠責保険料の算出にあたっては、全ての加害者に対して補えるべき保険金を充填しておく必要があることから掛け金は絶えず変動し見直しが行われることは必然といえます。
日頃自賠責保険業務に携わっていていると様々な不都合を感じることがあります。例えば清算の締め切りが終わった証券の訂正取り消しを行おうとすると上記発行手数料を差し引いた代理店手数料が帰って来ません。保険の始期前であったとしても１件分の加入と解約返戻処理になるのです。訂正で良いではないか？と多々感じることがあります。たとえ１日たりとも猶予はないのです。
損害保険会社も金融庁の委託を受け業務を行っているので委託契約内容に沿わない柔軟な対応はできないことは理解できるのですが。そもそも始期も始まっていない保険証券では、その保険料の構成から賦課金が含まれます。賦課金とは保険に加入することによって恩恵を受けるものが負担すべきお金であることから、発行手数料を除く保険料の構成を考えると恩恵を受けていない保険の負担を加入者が行わなけらばならいは理解が出来ないのです。
金融庁や自賠責保険を管理している自賠責保険料率算出機構、審議会とその傘下の損害保険会社等々、賦課金の曖昧さもあって当然の利潤以外の自賠責保険利権も考える次第なのですが？どうおもわれますでしょうか。小職の見解なので根本的に誤っておりましたらご意見やご指摘をお願いいたします。
解約保険料早見表のPC版ご提供について
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解約保険料早見表令和３年４月１日以降始期対応
解約保険料早見表平成２９年４月１日以降始期対応
自賠責保険未経過月割り評価表
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